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内部审计工作总结个人

发布时间:2023-05-01

[荐]内部审计工作总结个人精选10篇。

岁月无声的悄悄滑过,时间总在不经意间匆匆溜走,近期的工作已结束,绝对不能忘记的事情就是准备工作总结,工作总结把一定阶段内的有关情况进行分析研究,得出的规律性的结论。你也在寻找工作总结范文吗?小编经过整理,为你编辑了[荐]内部审计工作总结个人精选10篇,相信一定会对你有所帮助。

内部审计工作总结个人(篇1)

一、职能发展

过去的一年,财务部在职能管理上向前迈出了一步。

1、建立了成本费用明细分类目录,使成本费用核算、预算合同管理,有了统一归口的依据。

2、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整,制订了会计报表管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。

3、修改完善了会计算单,推出了会计凭证管理办法,为加强内部管理做好前期工作。

4、设置了资金预算管理表式及办法,为公司进一步规范目标化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金,铺下了良好的基础。

公司推出“财务、合同管理月活动”,说明公司领导对财务、合同管理工作的重视,同时也说明目前财务管理工作还达不到公司领导的要求。

为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动”的重要性,财务总监x总亲自给财务部员工作动员,会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感,看问题、做事情缺少前瞻性,进行了一一剖析,同时提出财务部不是核算部,仅仅做好核算是不够的,管理上不去,核算的再细也没用,核算是基础,管理是目的,所以,做好基础工作的同时要提高管理意识,要求财务人员在思想上要高度重视财务管理。如对每一笔经济业务的核算,在考虑核算要求的同时,还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影响问题,现在考虑不充分,以后出现纰漏就难以弥补。针对“财务、合同管理月活动”进行了工作布置。

1、根据房地产行业的特殊性合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理,并对明细科目作简要说明,目的,一是统一核算口径,保证数据归集及分析对比前后的一致性。二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工作本月已完成,并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段。

2、配合目标责任制,对财务内部管理报表的格式及其内容进行再调整,目的,一是要符合财务管理的要求。二是要满足责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部管理报表已经多次调整修改,建议集团公司对新调整的财务内部管理报表的格式及其内容进行一次认证,并于明确,作为一定时期内相对稳定的表式。

3、针对外地公司噪集团公司,财务又立设立核算机构,为加强集团公司对外地公司的管理,保证核算的统一性、信息馈的及时性,提出了与驻外地公司财务工作联系要求。xx月份与xx公司财务进行交流,将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进行了明确。

4、对各公司进行一次内部审计,目的,是对各公司经营状况进行一次全面地了解,为今后财务管理做好基础工作。

5、根据公司的要求对部门职责进行了修改,并制订了部门考核标准。为了使会计核算工作规范化,重新提出《财务工作要求》,要求从基础工作、会计核算、日常管理三方面提出,目的是打好基础。内部开展规范化工作,从会计核算到档案管理,从小处着手,全面开展,逐步完善财务的管理工作。

6、会计知识的培训,我们从三方面考虑培训内容,一是《会计法》,要了解会计知识,首先要了解这方面的法律知识。二是会计基础知识,非专业人员学习这方面知识的目的要明确,目的是为了看懂会计报表,为了能看懂报表,就要了解一些基础的东西。三是如何看报表,这是会计知识培训的重点。

二、会计报表推出执行

几个月后,从会计报表格式设置上看,报表格式设置还是比较科学,能比较清晰地映会计的有关信息。但房地产行业的特殊性,销售收入与算利润有一个时间上的差异,这样“损益明细及异动情况表”就无法全面映出损益情况,需要增添一个表补充。另外需要增添映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地映。已设计好“会计报表(内)ぁ毒营情况表》”和“会计报表(内)ァ度谧始叭谧食杀厩榭霰怼贰薄

会经过财务合同管理月活动,财务部的管理意识加强了,管理能力也得以提高,财务部从会计核算向财务管理迈出了关键的一步,但我们的管理水平离公司发展的需要还有很的差距,需要我们不断地完善和提高。

三、自身建设

公司为加强财务工作将财务部人员编制从x人调整到xx人。从xx部调入专业人才加强销售管理方面的工作。多次组织招聘,由于财务部门诗司的重要部门,对人员要求比较高,没有招到合适的人选。公司今年公司招聘学应届毕业,实行新生力量的培养,分配到财务部x名,经过x个月的实习培训,现已立操作基础的会计核算工作。目前,财务部人员构不能满足公司向管理型发展的需要,财务管理人才缺少,在新年度一是加强自身培训提高管理能力,二是对外招聘,充实新生力量。

公司对财务管理采取集中管理的模式,财务工作具有相对的立性,与各事业公司又没有业务对口部门,所以财务部与事业公司的衔接工作应在财务制度上予以业务指导,在制度执行上予以监督管理。随着公司发展,管理模式也发生多样化,财务部的管理也随之发展多元化管理,由项目公司的集中管理、外地公司的业务指导管理、专业公司利润考核的稽查管理、联营企业的派管理等,财务部仅仅做好核算管理工作是不够的,要向更深层、更广泛管理要求发展。

内部审计工作总结个人(篇2)

20xx年,我局在市委、市政府的正确领导下,在省厅的关心、指导下,在各有关部门的帮助、支持下,坚持“依法审计、服务大局、突出重点、求真务实”的工作方针,注重审计能力和审计质量的提高,积极履行审计监督职能,全面完成了各项审计工作任务,取得了较好成绩。现将我局20xx年度行政事业审计工作情况具体总结如下:

一、认真努力工作,取得良好成绩

20xx年,我局和下属四县三区审计局全体人员团结一致,齐心协力,攻坚克难,围绕工作目标和工作重点,以认真、细致、负责的态度做好各项行政事业审计工作,按时完成各项审计任务,取得良好成绩。

1、努力完成行政事业审计工作任务(WWw.Zb258.COm 执笔作文网)

20xx年,我局和下属四县三区审计局按照确定的行政事业审计项目,在任务重、时间紧、人手少的情况下,发扬顽强拼搏、连续作战的优良作风,共完成行政事业审计项目个,其中20xx年完成x个,20xx年完成x个。

2、行政事业审计工作取得良好成绩

20xx年,我局和下属四县三区审计局通过审计,共查出挤占挪用专项资金、虚假支出等违规改变资金用途万元,少缴税费万元,会计账务核算不规范,出纳收支未及时进行会计核算等其他管理不规范资金万元,责令归还原资金渠道万元,责令整改资金万元,缴库税费万元。

3、加强对被审计单位的处理处罚和整改

20xx年,我局和下属四县三区审计局就审计中发现所存在的挤占挪用专项资金、漏交税费、应缴未缴财政收入、违规使用专项资金、应缴未缴财政专户、漏记固定资产、支出不合规、会计核算不规范等问题,分别依据《中华人民共和国审计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《中华人民共和国预算法》以及其他法律法规规定,制发审计报告份,审计决定份,对被审计单位在财务管理,资产管理,专项资金使用等方面存在的问题进行了处理处罚,并提出了切实可靠的整改建议。

截止20xx年底,被审计单位已按审计报告要求,对存在的问题部分进行了纠正,部分单位已执行完毕,部分单位正在执行中。

二、加强工作措施,确保审计工作按时保质完成

1、加强学习,提高认识,做好审计工作

20xx年,我局和下属四县三区审计局加强学习,提高认识,切实按照上级领导部门的要求,发奋努力,认真细致做好审计工作,查处违法违规与经济犯罪线索,维护国家和广大人民群众的切身利益。

通过加强学习,我局和下属四县三区审计局深刻认识到:随着财政改革力度的加大,财政支出体制改革的不断深化,部门综合预算、国库集中支付、会计集中核算、政府采购制度的改革和上级转移资金的管理使用、行政性经营收入与非经营性收入在部门实行综合预算后的管理方式、专项资金使用情况、部门对行业的管理,这些改革措施的到位与行政事业单位的执行密切相关。

而且目前市、县级领导干部的任期经济责任审计80%也来自于行政事业审计单位,投资项目的计划、决策、管理大部份来自于行政事业单位领导的科学决策。我们做行政事业审计工作,就是要通过对部门财政改革制度执行情况的审计,揭示财政改革中存在的制度上的缺陷,以利于推动财政制度改革的落实,通过对部门内控制度的检查,揭示管理中的漏洞,促进部门建章立制,规范管理。

我局加强学习,提高全体干部职工的认识按时保质完成了20xx年行政事业审计工作,取得较好成绩。

2、突出三点,做好审计工作

要搞好行政事业审计工作,必须要有目标、手段和重点,20xx年,我局和下属四县三区审计局突出三点,做好审计工作,具体是通过“围绕审计目标,强化审计手段,突出审计重点”来搞好审计工作。

围绕审计目标就是要促进加强和规范财务管理这一最终目标;强化审计手段就是要系统地审计,找准部门、行业业务与财务的联系,单位的内部管理模式,做到心中有数,重大问题不漏,达到审计目地;突出审计重点就是要在摸清各单位的机构性质、财务管理体制、财务收支情况、各类收费项目和依据、资金物品管理使用情况、票据的使用和管理、收入规模、解缴、返还、使用等情况下实行重点审计;通过这三点,我局和下属四县三区审计局切实提高了审计的质量与效益,达达到审计目的。

3、团结协作,确保审计工作质量

确保审计工作质量,必须树立大局意识,做到团结协作,齐心协力。我局和下属四县三区审计局干部职工识大体、顾大局,互相关心,互相帮助,互相配合,一起做好工作,确保审计工作质量。特别对审计报告进行反复推敲,确保应用法规正确,书写格式规范,查处事实与审计结论经得起时间和历史的检验。

4、“以人为本”,抓好队伍建设

20xx年,我局和下属四县三区审计局“以人为本”,抓好队伍建设。

一是加强干部职工的政治理论与业务知识学习,通过学习培训,切实提高干部职工的政治思想觉悟与业务知识技能,增强做好工作的本领。

二是相信和依靠职工,认真听取职工的意见与建议,与职工同呼吸,共命运,加快各项工作发展。

三是通过一定的激励措施充分调动每个职工的工作积极性,使大家团结一致,齐心协力,把各项工作搞好。

5、规范审计工作,提高审计质量

20xx年,我局和下属四县三区审计局加强规范化建设,凡是任何行政事业审计工作都要严格按照审计规范开展工作,要按审计规范要求,编制了审计实施方案,按规定送达了审计通知书,编制审计工作底稿,取证记录符合法定形式和准则要求,审计报告事实清楚,要件齐全,适用法规正确,审计结论性文书符合规范。通过规范化建设,审计质量比过去明显提高。

6、加强廉洁自律,做到洁身自好

20xx年,我局和下属四县三区审计局加强廉洁自律,坚定政治信念,筑牢反腐拒变的防线,坚持廉洁工作,自觉接受群众监督。要求每个审计人员严格按照工作程序履行职责,坚持秉公办事,不徇私情,牢固树立正确的世界观、人生观、价值观,始终把廉洁工作当作一项重要大事来抓,做到洁身自好。要求审计组和审计人员进入审计现场当天,向被审单位宣读审计人员纪律,请被审单位协助并监督执行。

由于加强廉洁自律,两年来,全体干部职工执行廉洁自律情况良好,没有发生违记违规现象,也没有收到被审单位的举报和反映。

三、存在一些差距和不足问题

1、学习不够重视。存在重任务轻学习的现象,用学习指导工作不够,需要进一步加强学习,提高素质。

2、运用审计成果不够。审计信息披露不及时不完善,成功经验少。

3、工作创新不够。如何适应财政支出改革,深化行政事业审计工作方面创新不够,审计工作能力有待加强。

四、今后努力方向

1、勤奋学习,提高素质。

要从理论学习、业务知识培训上探索新思路和新方法,提高综合素质,提高工作本领,认真努力工作,做好新时期的行政事业审计工作。

2、创新审计手段和方法。

审计要由单一的账面审计向多种方式、多种途径审计进行转变。既要注重帐面审计,又要注重查阅会议记录、统计资料等其他相关资料,深入调查了解,发现账外其他情况。

3、积极督促审计建议的落实。要积极督促被审单位落实审计建议,及时回访审计建议的落实情况,切实抓好审计建议落实工作。

20xx年,我局和下属四县三区审计局虽然在行政事业审计工作中取得了较好的成绩,但是与迅速发展的形势相比,还是需要继续努力与提高,求真务实,创新发展,切实完成各项行政事业审计工作,向党和人民交一份满意的答卷。

内部审计工作总结个人(篇3)

自大学毕业,在社会摸爬滚打数十年,在各级领导的关心的支持下,我荣幸的成为了一名审计工作人员,近一年的工作中,在局领导的领导和关心下,加强学习,注重创新,工作作风务实,工作态度严谨认真,勤勤恳恳,兢兢业业,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,较好地完成了各项工作任务,受到领导和同事的一致肯定。具体情况如下:

一、加强学习,培养提高自身综合素质

加强自身的思想道德建设,树立自尊、自信、自立、自强的意识,在实际工作中端正思想,坚定信念,牢固树立政治观念、大局观念和群众观念,严格遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事,为人真诚、人际关系和谐融洽,从不闹无原则的纠纷,规范自己的言行,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的新时代审计人员。

二、强化业务技能,创造业务佳绩

在日常工作中,我深切地体会到,审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好,获得较好的成果,不仅要有较好的品格,而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时,与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位置,以身作则,从自身做起,把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行,不断提高业务技能;其次,加强自身修养,提高综合素质,既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识,还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质,提高从宏观角度分析、解决问题的能力,争创优秀的工作业绩。xx年xx月,我参加了xx审计学院组织的固定资产投资审计培训班学习,取得了良好的学习效果,xx年xx月我参加xx省建设厅组织的全国造价员考试并取得了全国造价员资格证书。

三、履行职责,圆满完成各项工作任务

一年来,为适应固定资产投资审计发展形势的需要,进一步规范和深化固定资产投资审计工作,圆满完成局安排的xx工程预算评审,xx工程预算评审,全县18个乡镇司法所建设工程竣工结算审计,县xx预算评审,县xx预算评审等审计任务。出具审计报告10篇,审计核减金额1000多万元。并针工程管理等方面存在的问题提出合理化建议20条。

(一)完善制度建设。

xx县审计局为进一步规范建设工程概预算评审工作,增强审计效率,参与制订了xx文件。其中一是政府投资项目建设必须向政府投资主管部门和县固定资产投资审计评审中心报送工程概预算。二是对于实行工程量清单计价的工程,其施工招标不得超过批准的概预算,这些制度的建立,将有效的加强县各有关部门在固定资产投资过程中的协调配合,提高国家资金使用效益、规范固定资产投资市场,使固定资产投资审计工作逐步纳入制度化、规范化的轨道。

(二)开拓思路,积极探索。

1、牢固树立“精品工程”意识。工作中严格依照法定的审计程序,严格执行各项审计规范和准则,严格根据法律法规进行处理。在确保程序、规避风险的基础上,创新工作思路,探索工作方法,有步骤有计划有重点的开展工作。从审计方案的制订、审计实施过程的操作、审计证据的取得、审计报告的编写、审计结论文书的草拟到审计决定的执行落实等都再三把关,并定期向上级领导汇报审计进展情况,并与上级及同事实现信息资源共享,确保高效率、高质量的完成审计任务。

2、规避风险、确保质量,着重控制审计环节。

总体规划。为实现局提出为全县固定资产投资规范化管理,为政府提出切实可行的参考依据,是政府固定资产投资更合理和有效的审计目标目标,探索固定资产投资审计的新路子、新方法,我对审前准备、编制审计实施方案、出具审计报告、检查审计结论等审计工作每个环节逐一进行了细化和明确。

注重分析。审计评价既是具体审计项目质量的集中体现,又是对审计工作质量的检阅,着重评价人的因素对于相关固定资产投资活动的影响,不但事关被审计单位的利益,而且关系到政府利益。因此,我本着慎重、负责的态度根据被审计单位在固定资产投资过程,对已经收集到的证据,归纳总结,做出实事求是、客观公正的评价。评价时,依照审计规范评价准则和国家政府投资项目审计管理办法内容做出评价建议,提出审计意见。不对审计过程中未涉及的事项,不对证据不足、评价依据或标准不明确的事项进行评价。

(三)注重审计调查研究。

通过审计调查,揭示问题,分析原因,提出在体制改革,完善制度,加强管理,健全机制等方面的建议,为政府领导宏观决策服务。

(四)努力学习、钻研业务,做好领导助手。

在审计局工作的日子里,我深刻认识到审计工作性质的重要性,都同样需要认真、细致、精确及严谨的工作态度。注重把好廉政关,把廉政作为对自己的基本要求,坚决执行党风廉政建设责任制,遵守中央关于党政领导干部廉洁自律的规定,筑牢拒腐防变思想防线。平时能够虚心向身边的同事及前辈请教,做到多看、多问、多思考,努力使自己在最短的时间内胜任各种工作环境和内容。对工作积极主动,严格把关,一丝不苟,努力完成领导交办的每一项工作。在繁多的工作中,分清主次科学安排,按时、按质、按量完成任务,同时配合其他科室做好各项文字写作和文件、信息报送工作。

四、存在的问题及明年发展方向

通过近两年工作,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩,是领导大力支持和热情帮助的结果,是同志共同努力的结果,在总结成绩的同时,我也看到自己的缺点和不足,主要是还需进一步加强学习,努力提高自己的政治理论和政策水平,注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议,努力提高自己的工作层次和能力。

在今后的工作中,我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议,恪尽职守。同时,发扬成绩、克服不足,提高工作效率,使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。

内部审计工作总结个人(篇4)

20XX年,xx区审计局围绕区委、区政府中心工作,坚持监督与服务并重,有效发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用,较好地完成了各项工作任务。

一、履行审计监督职能,当好西湖建设的“护卫舰”

1、巡审联动强化纪审监督合力。在今年开展的经责审计中,审计与纪委巡察无缝联动,同时进点、同步审计、信息共享,充分发挥审计专长和纪检权威,严肃揭露违纪违法和履职不到位问题,成效显著。

2、多项举措推进落实审计整改。把加强审计整改作为提高审计质量和监督成效的有力抓手,多举措促进审计整改。一是明确制度促整改。落实“主审负责制”和“整改销号制”,明确主审负责挂号、销号与督促整改职责,促进审计反映的问题及时导入整改销号系统,实时掌握问题整改情况。二是审计专报促整改。将审计中发现的共性或典型问题通过专报要情向区委区政府报告,引起领导高度重视。本年度上报的审计报告获得领导11篇次批示,区长专题召开政府常务会议,对审计整改工作进行部署, 区府办将审计查出问题整改情况纳入督查督办事项,促进整改落实到位。三是人大督查促整改。区审计局2次向区人大报告关于同级审的整改落实情况,督促区财政定期向人大财经工委上报预算调剂情况,进一步完善财政结余结转资金管理,进一步促进部门预算刚性执行、企业风险防控及专项资金的规范使用。推动出台《关于推进农村文化礼堂长效机制建设的意见》、《西湖区医疗困难救助实施办法》、《关于进一步加强西湖区留用地管理的实施意见》等5个区级制度。

3、强化跟踪审计推动投资审计转型升级。不断强化对跟踪审计的统筹管理,规范跟踪审计行为,防范质量风险与廉政风险, 稳步推动业务重心由工程价款结算审计向重大项目跟踪审计转移。初步形成跟踪审计业务例会制度,审计部门、中介机构、建设主体定期沟通协调跟踪审计过程中遇到的问题。明确跟踪审计分类实施办法,将跟踪审计项目分直接实施类、委托类和指导类三类,在“美丽西湖行动”建设项目等政府投资项目中实施分类别全过程跟踪审计,为美丽西湖行动建设项目保驾护航。

4、关注生态文明建设做好自然资源资产审计。以自然资源审计为主线,开展了2个竣工决算审计,开展了3个跟踪审计以及7个领导干部经责审计项目,着重关注生态文明建设工程项目程序规范性、资金支付合理性和工程结果的有效性,关注领导干部对自然资源和资产的管理和使用情况,提出合理化审计建议100余条。

 二、发挥审计服务功能,当好西湖发展的“促进派”

1、注重服务重点项目。以“监督与服务并重”为指导理念,服务重点工程项目的推进和工程投资的绩效,对 小城镇建设、云栖小镇会馆建设、西溪路提升改造、保障性住房等重点工程项目的实际建设进程、隐蔽工程施工情况和工程变更情况等进行现场踏勘,与建设单位、施工单位交流了解工程实施重点难点,提出32条审计建议,促进西湖城投、之江城投等建设单位完善内控制度10余项。结合区委区政府“美丽西湖行动”中心工作,开展PPP项目专题培训,聘请省财政厅PPP专家对项目的操作流程和建设运营模式进行详细解读。

2、注重服务内审单位。本年度对27家内审机构情况进行摸排,形成《关于加强内部审计工作发展的专题报告》向区委区政府报告,推动本区内审队伍建设。修订出台《西湖区内部审计工作考核办法》,指导部门和镇街出台制度6个,进一步促进内部审计均衡发展。推动6家国企和民企建立内审机构,加强资金的内部管控。加强内审人员培训,提升内审专业水平。报送5个内审项目、1个课题、9篇论文获省市各类奖项,国家、省、市各级刊物采用信息、论文15篇次,内审理论研究和宣传成效明显。

3、注重服务建设单位。针对本年度列入计划的竣工决算项目增多的实际,前置服务,主动走访10余家建设单位,开展审前咨询,把脉决算底稿编制,确定统计口径,化解结算审计困难。推动建设单位建立“业主确认施工方案、监理初审工程预算、跟踪审计提供咨询”工程变更管理模式,规范建设过程管理。

4、注重服务企业。面向企业开展清单式服务,制定“三个一”和“十大协助”服务清单。对西湖投资集团、西湖城建投资集团、湿地经营管理公司、杭州之江经营发展集团公司等36家国有企业,万邦工程管理咨询有限公司等10家服务企业进行走访,实时提供指导服务。

三、发挥党建强身功能,打造西湖审计“铁军”

1、坚持党建活动多样化。结合审计实际,多层面多形式开展党建活动。一是采用党小组跟着项目跑的方式,建立审计一线临时党小组,开展学习讨论活动10次。二是自制《习近平总书记在浙江的探索与实践》学习手册,下发给党员干部及机关职工,溯本探源以更直观、更可读的方式帮助干部职工深入学习理解十九大主要精神。三是举办“我最喜欢的习近平总书记一句话”、“榜样的力量”和“廉洁好家风”等朗诵、演讲比赛3次,获得了区团体优秀组织奖和个人二等奖;举办了“家风家训”征文比赛,被区纪委微信公众号录用;举办了最美审计人评选,引导全局干部职工强化责任意识、荣誉意识,为各项事业的进步作出新的贡献。四是组织党员参观“五四宪法”历史资料陈列馆,引导全体党员传承和弘扬“宪法精神”,干在实处、走在前列、勇立潮头。五是组织党员开展了党员巡河活动、进村社访民情解民忧活动以及最多跑一次陪跑活动,进一步增强了组织新活力。

2、坚持廉政教育常态化。强化党风廉政建设,围绕审计抓党建,抓好党建促审计,把党风廉政建设目标任务融入业务工作之中,着眼审计工作贴近中心任务的鲜明特点,坚持党建工作“为党的中心工作服务”,使党组织成为“团结和带领群众完成本单位任务的坚强战斗堡垒”。一是层层压实党风廉政建设主体责任,落实清单制管理。局班子成员、科室长严格按照清单内容落实一岗双责。二是领导干部带头上廉政教育课。局长赵梨萍向全局干部放映了审计干部违纪违规警示片,科室长分别从“郑义门家风传承”、“栗裕将军优秀品质”、“于成龙清廉一生”等不同角度,阐述了坚守廉政底线的重要性。今年我局向全局干部职工上廉政警示微党课7次,通过反面典型的警示作用,进一步增强了加强党性修养和作风建设的意识。三是选取了19个具有较强代表性和指导性的典型案例,组织编印了1000册《审计典型案例选编》,提高干部风险意识。

3、坚持审计队伍专业化。全员制定个人工作、学习目标措施,采取业务论坛、冬季集训等方式,不断提高审计人员实践锻炼和专业学习能力。同时,面对审计力量不足的实际,我局创新人才引进机制,多次与区委、区政府沟通,突破普通编外人员薪酬待遇的限制,制定专业技术人员招聘办法、薪酬管理办法和职级确定办法,通过公开笔试面试等层层筛选招聘专业技术人员,精选出3位具有财务、审计、计算机专业水平且在相关领域拥有充足的工作经验的优秀人员,有效化解了“缺人”问题,优化了审计队伍的年龄结构和知识结构,实现了新老结合、优势互补、科学配置,为审计的持续发展奠定了坚实基础。

内部审计工作总结个人(篇5)

xx审计室在xx社xx(xx)党工委、办事处的正确领导下,在xx审计局的指导帮助下,围绕审计工作二十字方针,结合xx实际,强化职能,服务经济,扎实开展内审工作。

一、强化职能,规范审计程序,提高财政财务审计质量

根据xx实际情况,去年我们对本xx所属公司、事业单位及部门xx个帐户实施了财务收支审计和专项审计,并积极探索尝试了同级财政审计。在总结过去审计工作的基础上,扬长避短,不断加以完善,克服以往工作中存在的随意性,规范了操作程序,不断提高审计质量。

1、规范审计程序。

审计前,深入了解被审计单位的基本情况,掌握重点,有针对性地编制审计工作方案,使审计项目有计划、有步骤地开展。在审计过程中,对照审计方案,检查所审计的内容和项目进展的时间节点,并对审计结果进行跟踪回访,检查被审单位落实审计建议的执行情况,提高了工作效率和质量。

2、把握审计重点。

根据被审单位的不同情况,我们有的放矢地开展工作。一是选择重点单位。主要是选择资金进出额大、业务频繁以及会计基础工作相对薄弱的单位作为审计重点单位;二是选择重点内容。注重被审单位的特点,选择重点审计内容。如:在审计xx文化中心时,针对“文化中心”开展专项活动多的特点,注重财政专项拨款资金使用和管理的情况。针对审计发现的问题,专题出台了《xx专项活动(工作)资金管理办法》。

3、监督与服务并举。

审计的目标不仅是查错纠弊,更重要的是在指出不足的同时,帮助被审计单位完善制度,改进管理,实现财务和审计“共赢”。在开展审计时,我们采取积极沟通,主动交流,以审代帮的工作方法。对被审单位存在不足和问题,采取灵活多样的整改形式,注重看效果。有的口头提出,有的写进正式审计报告;有的边审边纠,有的限期整改;还有的与被审单位共同商讨改进办法及措施。

通过实施项目审计,使我们在实践中得到了知识的积累,审计制度的完善,审计质量的提高。通过审计工作的不断开展,也使我们有机会帮助会计人员规范会计核算,加强会计监督,起到了完善和改进各单位、各部门内部管理的作用。

二、服务经济,落实整改措施,促进经济管理规范有序

在以往的审计工作中,我们xx也客观存在着重查轻改、前查后犯和以前年度审计整改不到位的现象,为了切实解决这些问题,经请示xx后,由审计室统一负责内外审计查出问题的全面整改工作。

1、落实国家审计结果整改措施。

xx根据xx审计局对本xx经济责任审计报告中提出的需要纠正和改进的事项及审计建议,及时组织相关职能部门,积极研究制定整改措施。办事处主要领导先后二次召开由xx财政、审计、经管、会计所等部门及各大公司负责人参加的“落实审计整改措施”专题会,逐条讨论,制定纠正和改进措施。

根据整改会议精神,我们认真落实整改措施,每条整改措施指定专人负责落实,跟踪督促各大公司及部门相关责任人员限期完成整改事项,并要求各单位将应整改事项落实情况逐条以书面回复。整改工作在我们的帮助和督促下,各单位在二个月内完成了整改事项。

我们还根据审计建议和领导的要求,结合本xx在经济发展中存在的薄弱环节,经过班子成员和相关部门反复研究讨论,于20xx年初建立和完善“xx财务管理制度”等八项制度。为使出台的制度真正落到实处,我们会同监察等部门定期对各单位制度执行情况进行监督检查,使xx经济更加健康有序发展。

2、落实内审审计结果整改意见。

去年我们对实施审计单位的审计结果,尤其是对机关、事业单位、直属公司20xx至20xx年x月期间的有关内容开展的财务会计检查结果,根据办事处领导的要求,认真落实整改意见。我们的做法是:

一是将各单位检查出的问题分类汇总,并报xx主要领导及纪检部门;二是召开相关职能部门负责人会议。对查出的问题,认真加以分析,共同讨论改进办法,提出整改意见;四是会同经管站、监察对全xx会计人员召开会议,下发整改意见书;五是对各单位落实整改情况进行再检查。通过落实整改意见,各公司根据各自实际情况都建立了内控制度,而且装订成册;还建立了各种台帐,如:租赁收入、工程付款、各种票据;加强了合同管理,合同协议编号登记,专人保管;为加强事前监督,建立重大事项报告制度,并列入会计考核内容。

从我们对各单位、各部门的审计回访中发现,通过审计整改措施的落实,一是各级领导更加重视财务和审计工作,二是财务人员工作责任心有了提高,会计人员监督职能得到了体现;三是全xx财务管理工作正逐步走向制度化、规范化。一系列审计工作的开展,取得了较好的审计成果,为完善xx经济管理起到了理顺、推动、促进作用。从而增强了我们从事审计工作的信心。

三、增强责任意识,努力做好基建项目审计,发挥“卫士”作用

随着xx对实事工程及工业园xx基础设施等项目投入的增加,工程项目数量和结算金额近年来成倍增长,而我们审计室现有的二位内审人员都是来自于会计岗位,都是审计战线上的新兵,对基建审计来说更是门外汉。要把好基建项目审计关,我们感到难度大,责任重。为做好工程审价工作,在工作中,我们牢记职责,努力学习,始终坚持实事求是和廉洁自律的工作作风,规范操作,从严审计。

1、及时掌握情况。

针对科室人手少,项目多的状况,年初我们主动到各建设单位了解全年工程项目开工建设情况,掌握项目具体实施时间,从而有计划安排好审计项目,做到心中有底,忙而不乱。

2、严格规范操作。

严格按xx“基建工程项目审计流程”及“建设工程项目八项管理制度”操作。对x万元以上的工程项目参与项目的评估和评标工作,提前介入工程项目的管理监督,保证了集体投资建设工程项目规范、有序、有效管理。

3、工作严谨细致。

为确保审计项目质量,不管是寒冬酷暑,做到不论项目大小,内审还是外审,每个项目参与现场拉尺丈量,获取第一手资料。在确定价格上,对内审项目,金额虽小,我们也认真对待。每一项目通过市场询价、比价,确定相对比较合理的价格,再请中价机构专业人员把关;对外审项目,经常主动与审价机构联系,及时掌握项目进展等情况,认真核对“征求意见稿”,监督外审项目审价质量。

4、注重关口前移。

一是审计人员参与项目评估评标,二是实行跟踪审计制度,去年我们对x万元以上项目全部实行跟踪审计,x万元以下项目根据项目必要性确定审计方式。

5、敢于勤于学习。

在实践中我们体会到,要胜任审计工作,不仅要有高度责任感和廉洁从审思想,还要不断提高和更新业务知识。为此,我们勤思多问,经常总结成功之处和不足,想方设法通过各种途径增长知识。一是向书本学。二是在实践中学。三是向同行学。通过学习,给日常工作带来很大帮助,逐步提高了业务技能。

20xx年,经过内审和外审共同努力,共完成工程项目审计x项,其中:内审x项。送审金额x万元,审定金额x万元,核减x万元,核减率x%。为xx增收节支x万元,充分发挥了内审的“经济卫士”作用。

过去的一年,我们xx的内审工作在各级领导关心支持下,取得了一些成绩,但对照内审工作的要求,以及形势发展的需要,还存在差距。

在今后的工作中,我们要以高度的责任感和良好的精神状态,不断探索审计工作新途径,创新工作方法,进一步加强监督,强化服务,在实践中完善工作,在规范中发展工作,在发展中提高工作,努力为xx经济健康发展贡献力量。

内部审计工作总结个人(篇6)

****公司内部审计工作,在公司纪委的正确领导下结合自身实际,并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督,严格执行审计法规和审计准则,在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面,发挥了内部审计的监督职能,取得了一定的成效,现就一年的工作总结如下:

一、开展内部审计工作基本情况

1.年内公司分别对**年四季度和**一、二、三季度货币资金项目进行专项审计,审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性,检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性,经过审计,做出审计评价,出具审计报告。

2.存货项目审计:

(1)**2月审计**年度存货项目;

(2)**8月审计**度上半年存货项目;

(3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统,检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价,审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性,检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性,并作出评价,经过审计,提出5条审计建议,督促被审计部门按要求进行整改反馈,对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用,加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识,加快了

半成品硫酸、磷酸决算间隔时间,保证存货账实相符,资产安全完整。

3.工会经费审计:

(1)5月份接受公司工会委托,开展公司工会经费使用情况内部审计,审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况,年度工会经费收支预算编制及执行情况,工会经费支出审批情况,工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出规范情况;相关财产的使用和管理情况,工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情况,工会经费内控制度执行情况。经过审计,做出评价,提出审计问题及整改建议8条,在一定程度上加强了公司工会经费收、支的规范管理,特别公司会员会费管理,规范了工会经费收支核算管理,对公司工会有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用;

(2)2月份接受公司工会委托,开展公司二级工会经费使用情况内部审计,审计的重点主要是对公司二级工会经费支出范围合规性、使用记账、登账及审批手续规范性、库存结余情况。经过审计,提出审计建议8条,一定程度上规范了公司各二级工会经费的使用范围,加强了二级工会经费使用记账登帐的规范性、及时性,规范了二级工会经费内部使用审批和报告流程。

4.专项审计:

(1)开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收专项审计,审计的重点是公司对大宗原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行情况、入库的品质及数量验收规范性,验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性,并作出评价,提出审计建议3条并督促被审计部门整改反馈,经过审计,对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收管理办法起到完善作用,同时,加强了公司不合格品处置的内部控制管理及遵循执行处理程序的规范性;

(2)开展合同搜查审计,提出监察建议2条,促进公司《合同管理实施细则》的更新和完善;

(3)二级单位自有资金审计,对公司各二级单位的自有资金进行审查,经查,无“小金库”存在。

5.工程项目审计:根据公司领导关于《关于对矿浆分级浓密等七个技改项目进行内部审计的请示》的批复意见,开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、map生产配酸系统的改造、10万吨/年湿法磷酸装置浓缩部分扩能改造、渣坝h段支管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改造、10万吨磷酸装置循环水上水管改造等7项极改工程竣工决算审核工作,主要对项目预、决算编制工程依据充分性,工程结算的规范性;工程费用归属准确性、预备费用计算正确性,技改资金结余及支出等财务情况,技改工程涉及鉴证的证据充分性,技改相关招投标及监理规范情况,技改项目涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情况,技改收回的设备材料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理情况,技改工程工期、价格、质量情况,工程尾项情况等进行审核,促进了公司工程内控管理。

6.配合****审计:

(1)3月份配合****监审部到云峰公司开展内部控制审计工作,通过实践总结经验,吸取云峰公司做得好的方面,在日常审计监督中,灵活应用;

(2)干部离任审计,配合****完成一名公司领导离任任期内经济责任审计。

二、招投标监督情况,物资采购、工程项目、废旧物资、外委检修处置比价、询价及监督情况。

1.特重大工程项目的招投标工作,委托云南省招投标公司进行。

2.对特殊废旧物资销售,抽查参与到废旧物资销售市场

询价监督,积极参与对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参与监督管理。

3.废旧物资处置按照公司制定的《废旧物资回收和修旧利废管理办法(试行)》执行。年内,废旧物资处置均经过总经理严格审批,其价格均由经营管理部邀请三家以上客户参与报价,招开评标会严格评标,按综合报价最高的定标,党委工作部对其过程进行全面监督。

4.**年11月15日至**11月10日间,共参与公司物资采购、工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判以及工会涉及经济活动的监督165项,除了谈定单价按实际量结算,但尚未结算项目外,共涉及金额49,644,429.86元,其中物资采购项目25、项目建设109以及31项其他项目监督。

三、工作经验

1.通过内部审计,加强内部管理。

全年公司共开展审计项目16个,提出审计意见28条,均得到了有效的整改和反馈,促进了公司内部控制在上一个新的台阶。

2.通过内部审计,规范资金使用。

全年公司开展4个货币资金审计项目,进一步规范了公司资金的使用,保障的公司货币资金的安全运作,确保公司财务部、经营管理部等大部分单位都能严格按照国家财务制度、财经纪律及**集团内部财务管理的要求开展工作。

3.通过内部审计,加强党风廉政建设。

通过内审工作的开展,对内部审计查出的问题,相关单位均按要求及时进行整改,公司内部的会计核算质量得到了提高,内部财务管理工作更加规范,公司领导人员廉洁从业。

四、不足之处

1.审计人员的专业素质还不能满足工作需要,需待进一步提高。

2.对过程审计的力度还不够。需要加强过程审计的力度。

3.还需要再加强审计调查的力度,保证审计的公正性和客观性。

下一年工作要点

下一年主要从以下几个方面开展工作:

一、按季度开展货币资金审计。

二、开展存货审计。(半年一次)

三、开展工程建设审计。

四、立项开展其他内控审计。(根据实际情况)

五、加强过程审计,对立项项目进行审计调查。

六、配合****监审部临时安排的审计工作。

内部审计工作总结个人(篇7)

一、加强学习,拒腐防变

一是强化自身素质,提高“防腐”免疫力。注重把廉政建设理论学习同政治理论学习有机结合起来,浓厚学习氛围,搞活学习形式,扩大学习范围,增强学习效果。开展理论学习,坚定理想信念,开展条规教育,常念“紧箍咒”,早打“预防针”,浇注“防腐剂”。几年以来,除积极参加区里组织的集中学习,在紧张的工作之余,又抽出一定的时间自学。重点学习了《***同志论党风廉政建设和反***斗争》、***同志“七一”讲话和中纪委三次全会上的讲话,《中国***党员领导干部廉洁从政准则(试行)》、《中国***党内监督条例(试行)》、《中国***纪律处分条例》及中纪委三次全会提出的“四大纪律、八项要求”,并相继观看数部反***电教片,通过经常性、多种形式的党性、党风、党纪和廉政教育,使我树立了正确的权利观、地位观、利益观,进一步认识到了廉政建设的重要性,廉洁自律的必要性和违法违纪的危害性,增强了在新形势下拒腐防变的能力,积极做“三个代表”的忠实实践者。

二是坚定信念。始终坚定***主义和有中国特色的社会主义的理想和信念。在市场经济的形势下,自觉地进行世界观、人生观和价值观的改造,坚定自己的信念,牢记为人民服务的宗旨,坚持立党为公、执政为民,提高自我约束能力,提高自我警省能力,坚决抵制市场经济条件下物欲横流的***,过好权利关、金钱关、人情关,使自己经受住了各种考验。

二、建章立制,确保落实

一是先后完善了我校《党政干部廉洁自律规定》、《政务公开制度》、《外请教师接待制度》、《财务管理制度》、《车辆管理制度》、《会议制度》、《关于复印机等办公设备的使用规定》等一系列制度,把管理重点放在领导干部权力的运行上,进一步规范领导干部的从政行为,强化对领导干部权力运用的约束,从根本上铲除滋生***的土壤。

二是加大管理力度,全面落实。继续严格执行“收支两条线”的各项规定,在完善规范、强化管理、严肃执纪上下工夫,杜绝了“小金库”现象的发生,使财务管理制度得到严格落实。

三是进一步完善财务公开制度。学校办班收费项目、标准、依据、情况不仅在教职工大会或教代会向全校教职工或代表公开,而且还利用全区中小学干部教师培训工作会或各班开学典礼、班会以及橱窗专栏向全区中小学干部教师公布。另外,我们还利用全校大会或教代会向教职工公布学校财务收支情况、大宗物资采购和培训大楼施工进展情况等,以不断增加工作的透明度,进一步得到教职工的认可和监督。

三、筹措资金,优化环境

我校负责全区的干部教师培训工作,为了进行现代信息环境的优化。几年来,我多方协调,积极筹措资金,先后完成了二个多媒体教室和一个语音教室的建设工作、四个计算机房的建立配备工作,保证学校顺利开设了计算机课程和多媒体设备的正常使用。先后为学校购进数码复印机、笔记本电脑、投影机、摄像机等一系列电教设备,提高了教学、办公效率,做到了信息环境良好,设备使用率高,教学培训效果显著。先后整顿了校容校貌,优化育人环境,改善办学条件,改扩建六个教室、解决上课紧张问题。为了满足教学的需要,安装调试了两个计算机房,及时进行机房、媒体教室及各办公室电教设备的维护维修、更新升级,保证了机房网络畅通,机器正常运转,保证了区干部教师培训工作的正常秩序。

内部审计工作总结个人(篇8)

根据教育部《关于报送20xx年教育系统内部审计工作总结和20xx年工作计划的通知》(教财司函﹝20xx﹞718号)要求,我校对20xx年审计工作进行了认真全面的总结,现将有关情况报告如下。

 一、工作创新

20xx年我校审计工作在教育部和学校党委、行政的领导下,积极适应新形势、落实新要求,坚持把创新作为事业发展的坚强引领,始终保持审计工作的旺盛活力。

(一)强化组织领导,共促审计发展

根据教育部关于“学校主要负责人应直接领导内部审计工作”的要求,我校于20xx年将审计工作领导体制由之前的纪委书记主管调整为校长主管、纪委书记协管。我校审计领导体制调整以来,校长定期听取审计工作汇报,及时作出批示、指示,主动把审计结果作为相关决策的重要依据,将审计业务经费纳入单位年度预算;纪委书记亲自督办重点审计项目,及时研究解决审计工作中遇到的问题和困难,积极推动审计整改落实。

(二)提升审计站位,突出审计效果

20xx年我校坚持从全局的高度谋划和推进审计工作,主动从学校十四次党代会报告、“十三五”规划、全面深化改革方案和年度行政工作要点中寻找审计切入点,针对“领导关注的重点、群众关注的热点和管理中的难点”问题确立具体审计项目安排,将审计重心从以关注资金为主转向全面关注资金、资产、资源和政策落实上来,在推动深化改革、提升治理能力、解决重大历史遗留问题等方面发挥了积极促进作用。

(三)前移审计关口,强化预防功能

20xx年我校积极深化内部审计“免疫系统”功能,进一步前移审计关口,进一步完善内部审计“预防、揭示和纠正”工作机制。一是坚持开展经济责任届中审计,通过对新提任四位处级领导干部的审计,对相关责任人日常工作中暴露出的苗头性、倾向性问题及时予以了提醒和纠正,做到了“风险早预防,问题早纠正”;二是全面铺开工程全过程跟踪审计,在审计中积极完善管理控制,切实发挥内部审计防弊兴利、增值提效的作用。

(四)优化审计资源,提高审计效率

20xx年我校从全面推进审计监督全覆盖、提升经济责任审计质量和公信力、缓解内部审计人力不足的角度,进一步扩大了对外委托审计范围,实现了学校内部审计从以往“做审计”向“做审计与选审计、管审计相结合”的战略转型。与此同时,建立了经济责任审计联席会议制度,强化经济责任审计工作的部门间统筹联动,及时掌握重要审计情况和问题,促进审计整改落实。

二、审计成效

20xx年,我校共完成各类审计项目232项,其中经济责任审计18项,预算财务收支审计4项,基建和修缮工程审计201项,内部控制基础性评价1项,专项审计6项,审计调研1项;完成合同审签和科研项目结题审签738份;开展专项检查和信访协查8次;审计资金740,509.51万元,促进增收节支1,244万元,发现并纠正问题资金226.74万元;提出审计建议89条,在规范教育经济行为、确保资金资产安全、促进政策落实等方面取得了积极成效。

(一)开展内部控制基础性评价,促进学校治理水平提升

根据教育部《关于开展内部控制基础性评价工作的通知》要求,我校专门成立了由审计处、纪委办公室(监察处)作为成员单位的学校内部控制监督检查工作小组,委托社会中介机构对我校的内部控制基础情况进行了评价。通过评价,客观掌握了我校内部控制建设现状,如实反映了我校仍存在的内部控制建设不足,层层落实了内部控制建设整改任务,增加了校内各级人员内部控制建设共识。

(二)开展国有资产清查审计,全面摸清学校家底

根据教育部《转发和的通知>的通知》要求,学校审计处委托社会中介机构对我校校本级及两个附校的资产情况进行了清查审计。通过审计,对学校国有资产的存量、分布、结构状况有了真实、客观地把握,促进了一批有账无物和资产挂账、呆账、死账等问题的解决。

(三)开展后勤体制机制、运行模式调研,助力学校后勤社会化改革

根据学校十三五规划和20xx年行政工作要点中“深化后勤体制改革”要求,学校审计处、后勤管理处和信诚后勤集团共同组成后勤体制机制、运行模式调研工作组,通过对我校19xx年以来后勤服务社会化改革经验做法的全面总结,以及对同城同类高校后勤服务模式的广泛调研,为学校未来谋划后勤改革方向与路径提供了决策依据。

(四)开展经济责任审计,加强对权力运行的审计监督

我校将经济责任审计作为促进领导干部依法作为、主动作为、有效作为的重要载体,扎实有效开展。全年共完成对18位中层干部的经济责任审计,同时正在开展审计项目34项。工作中坚持届中审计与到届审计、离任审计相结合,对全校中层领导干部任期内至少审计一次。有关审计结果成为今年学校中层干部集中调整的重要考评指标之一。

(五)开展预算财务收支审计,加强对教育经费的审计监督

我校将预算财务收支审计作为防范财务风险、提高资金使用效益的有效抓手,不断扩大相关审计领域和范围。预算管理审计方面,学校审计处列席预算委员会会议,对预算依据充分性、预算编制完整性、预算安排合理性、预算调整规范性等实时提出审计监督意见。同时,加大对重点项目预算执行情况的审计力度,年内开展了对后勤服务经费预算编制与执行情况的审计。财务收支审计方面,开展了对一个对外合作机构和两个对外合作项目的财务收支审计。

(六)开展基建和修缮工程审计,促进规范工程项目管理

我校将基建和修缮工程审计作为促进控制工程造价、规范工程管理、落实管理责任的关键手段,不断加大对重大建设项目立项、设计、招标、施工、竣工等环节的全过程跟踪审计力度。前期论证阶段,参与了多个建设项目的决策、研讨和论证会议;招标采购阶段,对24项工程开展了清单编制和控制价审核,涉及总金额6,714.39万元。施工阶段,参与了11项重点工程的监理例会,对有关工程变更签证、隐蔽工程、工程暂估价、材料管理等环节予以了关注。竣工结算阶段,完成了竣工结算审计166项,审计总额16043万元,审减资金1244万元。

(七)开展多类型专项审计,满足不同层面管理需要

我校从解决专门问题、满足不同层面管理需要的角度,安排开展了多个专项审计工作。先后开展了学校对外投资情况专项审计、后勤集团有关四家民营企业专项审计、幼儿园伙食费专项审计、校医院牙科设备资产评估等4项专项审计,在推动解决历史遗留问题、理顺管理体制机制等方面发挥了积极作用。

(八)开展专项检查和信访协查,服务党风廉政建设大局

我校审计工作主动服从学校党风廉政建设大局,全面落实审计监督责任。年初以来,学校审计处牵头开展“小金库”专项治理和重点抽查两次,发现“小金库”3个,上交违规资金8.33万元,调账处理10.98万元,对有关责任人进行了诫勉谈话。学校审计处配合纪委开展公务接待费抽查1次、培训费抽查1次、完成信访件协查4项。选派两名年富力强、经验丰富的审计干部完成教育部党组巡视、专案调查和工作借调等任务。

(九)开展经济合同审签和科研项目结题审签,强化经济运行过程监督

20xx年,我校继续开展经济合同审签和科研项目决算审签工作,强化经济运行的过程监督。全年共完成经济合同审签696份,科研项目结题审签42项。与此同时,积极探索从合同审签向合同审计的工作重心转移,由以往突出程序控制向突出程序评价转型,促进各部门有效落实合同监管主体责任。

 三、规范管理

(一)科学规划谋长远

我校20xx年编制完成了《xxxx大学“十三五”展规划》,其中专设一节对学校未来五年审计工作进行了谋划,强调要“加强审计监督职能。聚焦学校中心工作,进一步前移审计关口,突出审计重点。大力推进对三公经费、建设工程、科研经费、国有资产、领导干部履行经济责任和重大政策落实情况的审计监督全覆盖。强化审计整改和责任追究,逐步扩大审计结果公开范围。”

(二)健全制度立规范

我校根据审计工作发展需要,适时制定出台相关配套制度,主动规范审计权力运行、强化审计质量控制、促进部门联动。20xx年,我校制定出台了《xxxx大学经济责任审计工作联席会议制度(试行)》。同时,《xxxx大学委托审计实施办法》、《xxxx大学建设工程管理审计实施办法》业已成稿,拟于近期印发。

(三)改进方式提效能

20xx年我校积极梳理既有审计工作流程,力求通过审计流程再造,促进审计方式转变,进而提升审计效能。通过流程梳理,总结提出了经济责任审计多项目交叉同步进行、工程结算审计接送卷登记签字、外委审计阶段性工作汇报制等新型审计方式,达到了向审计管理要效益的目的。

(四)扩大公开促透明

20xx年我校按照有利于问题整改和解决的原则,积极稳妥推进审计信息公开范围,满足了师生员工对审计情况的知情权。一年来,在学校内、外网和审计处网站主动公开了“学校实施第一轮经济责任对外委托审计工作”、“学校召开经济责任审计联席会议第一次全体会议”、“学校召开内部控制基础性评价结果通报暨整改落实推进会”以及年度审计工作要点、总结等信息。同时,完成了审计处网站的改版工作,为今后更大范围落实审计信息公开搭建了新平台。

四、队伍建设

(一)重视作风建设

我校高度重视审计队伍作风建设。20xx年,审计处全体党员干部扎实开展“两学一做”学习教育活动,通过学习正确认识和把握党的理论和路线方针政策,严格遵守党章党规党纪,做到学而信、学而用、学而行。学校审计处主动制定《审计处党支部关于进一步加强工作作风建设的意见》、《审计处工作礼仪规定》等加强工作作风建设配套制度,用制度要求审计干部持续改进工作作风。

(二)强化业务培训

我校重视加强内部审计队伍专业化建设。20xx年组织3名内部审计人员参加教育部财务司和教育审计学会组织的后续教育,不断提高审计队伍的专业化水平。

(三)加大同业交流

我校重视审计同业交流。20xx年,先后接待xxxx学院、xxxx大学等四所兄弟院校来校调研审计工作。同时,充分利用派员参加培训机会和现代网络沟通平台,了解吸收兄弟院校工作经验做法。

五、存在问题

(一)审计供需矛盾日益突出

目前,我校经济责任审计、建设工程审计等常规审计工作量有增无减,内部控制审计、效益审计、专项审计调查等新兴审计业务亟需常态化开展。与此同时,由于近年来审计队伍新老交替、交流轮岗等原因,出现了人员缺编的情况,不断增加的审计需求与相对有限的审计资源供给之间的矛盾日益突出。下一步,我校将通过补充审计人员、扩大外委审计范围、提高审计电算化水平等方式,多措并举缓解审计供需矛盾。

(二)新兴审计经验略显不足

20xx年我校按照教育部要求探索开展了内部控制审计工作,总体按时有效地完成了有关工作,但是工作中也暴露出审计经验不足的情况,一定程度影响了审计效果。下一步,我校将一如既往拓展新兴审计业务,在实践中不断总结经验。

(三)效益审计开展不够深入

我校近几年效益审计仍采取以经济责任审计、预决算审计等为载体的方式辅助开展,尚未专门独立开展。下一步,我校将选择重大项目、重点经费开展专门的效益审计。

六、工作建议

(一)继续加大审计培训力度

教育部近几年在审计新制度、新规定解读以及内部控制审计实施等方面持续加大培训力度,为各高校落实相关审计政策、开展相关审计业务提供了智力积累。下一步,希望教育部继续加大相关审计培训力度,就相关业务开展中遇到的普遍性审计技术问题以及成型经验做法开展专项业务培训。

(二)加大宏观工作指导力度

近两年教育部连续出台了多项加强审计工作意见和相关审计业务规定,已经成为高校审计工作开展的政策性依据和指导性文件,为高校审计上层次、上水平提供了制度支撑。希望教育部能够进一步出台一些指导意见或审计实务操作指南,通过层层传导压力,为基层高校内部审计工作指明方向、明确路径。

(三)统筹推进审计信息化建设

希望教育部加快推动全国教育系统审计信息化平台建设,通过全国教育系统审计资源的有效共享,加快推进以大数据运用为核心的数字化审计和大数据关联分析能力的全面提升。

内部审计工作总结个人(篇9)

xx年度在集团公司的正确领导下,审计部严格遵守国家各项法律、法规,认真履行集团的《内部审计管理制度》。根据集团公司xx工作的总体要求和审计计划,内部审计工作以集团公司企业管理年为中心,加强企业精细化管理,突出重点,切实履行职责,较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务,现就xx年度审计工作总结如下:

一、完成主要工作

xx年共完成审计项目97项,其中年度财务收支及年度预算执行情况审计12项,专项经营考核审计1项,任期经济责任审计2项,投资企业财务收支与资产负债审计3项,基建工程项目预算审计38项,基建工程项目结算审计41项,为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。

1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行。

预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关建议,指导整改。xx年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项,发现问题41项,提出建议36项。10-11月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访,特别是针对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行。通过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储备了动力。

2、开展专项经营考核审计。

xx年7月,公司为扭转xx汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并与之签订经营考核责任书。为配合集团经营管理,审计部精心研读文件精神,深入企业了解经营情况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认xx汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营成果。

3、完善投资企业审计,提供投资评估依据。

为评价对外投资企业的管理效果的需要,根据集团公司领导安排对投资企业进行审计,对xx年度省xx等三家公司财务收支与资产负债审计,深入、综合评价投资公司的管理效益。特别是太壹公司经营合同到期,需对今后一段时间进行经营预测,为投资决策提供依据。

4、加强离任审计,提供人事管理参考。

xx年,xx原总经理、xx副总经理岗位变动,根据集团公司安排进行离任审计,对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价,为集团人事考核提供参考。

5、完善基建工程审计。

xx年,基建工程项目多,现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程项目现场,开展现场工程监督、材料审计等,纠正相关部门流程方面存在错误,做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。xx年完成基建工程项目预算审计38项,预算金额xx万元,核减金额xx万元;基建工程项目结算审计40项,结算报审金额xx万元,核减金额384、39万元。

根据集团公司要求,对工程结算超过百万的基建项目,引进外部脑力与市场信息,公平、公正进行工程结算审核。xx年引进外部力量进行工程造价审核1项,结算报审金额xx万元,核减金额xx万元。为集团降低了工程造价,节省大量的资金。

二、主要工作体会

1、集团领导重视,是推动内部审计工作的关键。

xx年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克服审计部自有人手不足等困难,成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟悉管理与业务流程,给审计工作进展带来一定便利,推动年度审计工作顺利完成。

2、加强过程管控,提升内审质量。

质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量。

在管理标准化方面,审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面,制定和完善了管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。

在信息化方面,随着企业ERP系统上线运行,ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作。审计人员积极学习ERP流程操作、深化ERP审计系统应用,着手开展ERP环境下的项目审计工作。

3、延伸审计项目,合并审计目的,注重审计存在问题整改落实

xx年,由于审计人手不足,我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,提出相关建议,指导整改。

三、存在问题与今后打算

1、存在问题。

①由于目前审计部仅有财务审计2人,工程审计1人,疲于应付近30家xx公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计,审计力量难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去,对集团管理精细化的贡献力量有限。

②集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通不足,流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现象。

2、今后打算。

①坚持学习,提高专业知识与专业应用能力。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来,审计专业知识相对薄弱,审计技巧、审计沟通等专业能力有所欠缺,审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训,一边和协会内的企业同行学习与交流,在实践中积极探索,积累经验。坚持不懈学习,提高专业知识与专业能力,为集团审计工作发展积攒力量。

②xx年在集团公司的领导和支持下,审计工作克服很多困难并取得一些成绩,但内审工作目前仍局限与财务、工程审计,管理类审计涉入不多,内审监督的深度与广度有待加强,根据审计工作发展需要不断审计创新,完善审计方法,丰富审计手段,使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用。

③协助相关部门厘清基建管理流程,完善预、结算审核流程,保证基建工程项目管理清晰、透明、合理、公正。

内部审计工作总结个人(篇10)

按照省国资委《关于报送度省属企业内部审计情况统计报表及总结的通知》要求,在各有关子公司的通力配合下,由法规审计部牵头。

在公司领导和审计监督委员会的关心、指导下,集团公司内审人员以“热情、高效、负责”为理念,切实发挥内部审计的增值职能和服务职能,在完善内部控制和防范经营风险等方面做了一定工作,较好的完成了内审工作任务,集团公司也被评选为20xx年度全省内部审计先进单位。目前,集团公司总部及各级子公司已组建内审机构6个,内审人员18人,其中专职人员10人。

集团公司共开展内部审计项目42个,总审计金额达190亿元。其中,重点对所属9家子公司、13家三级企业xxxx年至20xx年财务状况、内部控制情况和投资项目情况进行了全面审计。同时,继续做好天下锦城、水岸星城等工程项目跟踪审计工作,组织开展了工会经费收支专项审查,起草、修订了内部审计相关制度,并积极配合省国资委第七监事会对集团公司xxxx年以来的投资项目开展驻点专项监督检查。

集团公司内审工作的重点内容包括,全面完成20xx年子公司审计的后续工作,并结合国资委监事会监督检查意见,及时制定整改方案;认真做好工程决算审计和工程项目跟踪审计工作,提高资金使用效益;开展有关子公司法定代表人离任经济责任审计工作;加强内审制度建设和对子公司内审工作的指导,完善内部审计工作报告制度;加强对相关从业人员的业务知识培训。